세금/4대보험 시뮬레이터
사업 형태별 예상 세금과 4대보험 부담을 시뮬레이션합니다 (2025년 기준)
사업자 유형
매출/비용 입력
1.0억원
6,000만원
임대료, 재료비, 운영비 등 (인건비 제외)
직원 정보
350만원
총 세금/보험 부담
2,555만원
연간 총액
실효세율
25.55%
매출 대비
과세표준2025년 기준
4,000만원
매출 - 비용
세금 상세 내역
종합소득세
492만원
15% 구간 적용
지방소득세
49만원
종합소득세의 10%
부가가치세 (일반과세)
489만원
매출세액 - 매입세액
대표자 보험료
340만원
국민연금 + 건강보험 + 장기요양
4대보험 (사업주 부담분)
| 항목 | 요율 | 1인 월액 | 연간 총액 |
|---|---|---|---|
| 국민연금 | 4.5% | 16만원 | 567만원 |
| 건강보험 | 3.545% | 12만원 | 447만원 |
| 장기요양보험 | 건보의 12.81% | 2만원 | 57만원 |
| 고용보험 | 0.9% | 3만원 | 113만원 |
| 합계 | - | 33만원 | 1,184만원 |
* 직원 3명 x 평균급여 350만원 기준, 사업주 부담분만 표시
세금/보험 구성 비교
종합소득세 세율표
2025년 기준| 과세표준 | 세율 |
|---|---|
| 1,200만원 이하 | 6% |
| 1,200만원 ~ 4,600만원 | 15% |
| 4,600만원 ~ 8,800만원 | 24% |
| 8,800만원 ~ 1.5억원 | 35% |
| 1.5억원 ~ 3억원 | 38% |
| 3억원 ~ 5억원 | 40% |
| 5억원 ~ 10억원 | 42% |
| 10억원 초과 | 45% |
참고 사항
- * 본 계산기는 참고용이며, 실제 세금은 각종 공제/감면에 따라 달라집니다.
- * 4대보험 요율은 2025년 기준이며, 상한/하한 금액은 반영하지 않았습니다.
- * 부가세는 세금계산서 발행 비용의 70%를 매입세액공제로 가정했습니다.
- * 정확한 세금 산출은 세무사와 상담하시기 바랍니다.